Les écritures comptables lors d'une vente

Commande payée par carte

Prenons le cas d'une vente dans le point de vente. Le client paie avec une méthode de paiement de type Banque (par exemple par carte, bancontact) une commande de 3,63€. Le client ne demande pas de facture.

Dans l'écran de la session, on peut accéder aux paiements (1) et aux écritures comptables de la session (2). 

La vue des paiements montre un récapitulatif des paiements groupé par mode de paiement :

Les écritures comptables générées sont les suivantes :

1. une par type de TVA sur le compte de vente (7xx). Par exemple une ligne pour les ventes hors-taxe, une ligne pour les ventes à TVA de 21%. 
2. une écriture par type de TVA à payer (6%, 21%)
3. deux écritures sur le compte client (4xx) qui sont lettrées entre elle, la dette du client est directement annulée car il a payé en caisse
4. une écriture sur le compte associé au mode de paiement (5xxx). Ici il s'agit d'un compte d'attente, qui sera alimenté lors de l'import des relevés associés au Bancontact dans la comptabilité.

Note : pour les paiement par carte, l'écriture lors du paiement se fait sur un compte d'attente spécifique au mode de paiement (cf plus haut "Bancontact - Paiement en attente"). Lors de l'import des relevés, de carte, une écriture est faite sur le compte de Banque et une contrepartie sur le compte d'attente du mode de paiement.

Commande facturée

Dans le cas d'une commande facturée, en plus des deux pièces comptables vues ci-dessus, deux autres pièces comptables sont émises :

• la facture, postée dans le journal de Factures Client (ou le journal de facture défini dans la configuration du POS)
• une pièce comptable qui transfère la dette du compte Client POS 400100 au compte Client 400000, afin de pouvoir lettrer la facture. Cette pièce est posté dans le journal du Point de vente.